Закрывать ИИС или сначала считать налог: мой реальный разбор
Несколько лет назад я открыл ИИС, регулярно пополнял его и покупал российские облигации, акции и фонд денежного рынка. Сейчас счет подошел к моменту, когда возникает естественный вопрос: закрывать его или продолжать держать?
И вот здесь я обнаружил важную вещь: сумма, которую брокер показывает как налоговую базу, совсем не означает, что именно эту сумму я заработал на всем портфеле.
Расскажу на своих цифрах.
На ИИС я внес примерно 800 000 ₽ за несколько лет. Текущая стоимость портфеля была около 963 000 ₽. То есть если смотреть исключительно на разницу между внесенными деньгами и текущей стоимостью активов, получается примерно +163 000 ₽.
Но налоговая картина выглядит совершенно иначе.
За 2024–2026 годы я получил существенный купонный доход по облигациям — около 244 000 ₽. При этом часть акций и облигаций сейчас находится в бумажном минусе. Эти убытки сами по себе еще не означают, что брокер автоматически уменьшит на них налоговую базу: пока позиция не реализована, это переоценка портфеля, а не обязательно зафиксированный налоговый результат.
В отчетах брокера моя накопленная налоговая база на конец августа 2026 года составляла около 250 843 ₽, а рассчитанный налог — 32 610 ₽. Но здесь есть важная деталь: это накопленный расчет, а не обязательно сумма, которую брокер просто спишет с меня в момент закрытия ИИС.
Например, за 2025 год налог в отчете составлял 25 163 ₽, а к августу 2026 года — уже 32 610 ₽. Значит, прирост налога за 2026 год на этот момент составляет примерно 7 447 ₽, а не 32 610 ₽.
И тут возникает главный вопрос: что произойдет, если я сейчас закрою ИИС?
Согласно НК РФ, при прекращении договора на ведение ИИС брокер как налоговый агент рассчитывает налог по операциям, которые учитывались на этом счете. Поэтому окончательная сумма зависит не просто от текущей стоимости портфеля, а от результатов операций, доходов и особенностей налогового учета.
Еще один момент, который легко упустить.
Мой ИИС был открыт еще до 31 декабря 2023 года. Для таких счетов действовали старые правила с выбором одного из двух основных вариантов инвестиционного вычета: вычет на внесенные средства или вычет на положительный финансовый результат. Я уже пользовался вычетом на взносы, поэтому рассчитывать на классический вычет типа Б при закрытии такого ИИС в моей ситуации нельзя.
Именно поэтому я решил не закрывать счет только на основании цифры из налогового отчета.
Мой алгоритм сейчас такой:
- Сначала запросить у брокера окончательный расчет налоговых последствий именно при закрытии ИИС.
- Отдельно проверить, какие результаты уже реализованы, а какие убытки являются только текущей переоценкой.
- Сверить налоговую базу с отчетами по операциям, купонам и комиссиям, а не с формулой «стоимость портфеля минус все пополнения».
- Только после этого сравнить два сценария: закрыть ИИС сейчас или продолжить его держать.
Особенно важно не путать экономический результат портфеля и налоговую базу. В моем случае портфель мог показывать около +163 тысяч рублей относительно внесенных денег, а накопленная налоговая база при этом была около 251 тысячи рублей. Это не противоречие — просто это две разные системы учета.
Еще один практический вывод: бумажный убыток по акциям или облигациям не стоит мысленно вычитать из налога до тех пор, пока не понятно, когда и по какой операции он будет зафиксирован в налоговом учете.
Поэтому мой главный совет тем, кто собирается закрывать старый ИИС: не смотрите только на текущий баланс и цифру «налог» в приложении. Сначала попросите брокера показать именно финальный налоговый расчет при прекращении договора. Иногда несколько минут на сверку документов позволяют избежать ошибки на десятки тысяч рублей.
Продолжаем конкурс постов. Напоминаем правила: подпишитесь на указанное сообщество Диалога, напишите пост на заданную тему, опубликуйте ссылку в комментарии под этим постом и собирайте лайки. Полные условия — в первом конкурсном посте.
Для привлечения клиентов Альфа банк предлагает пригласить друга открыть карту, брокерский счет. За это дает вознагражденья. Кто-то покупает инвестиции, чтобы увеличить свой бюджет за счет акций и облигаций. Купить за 1000 рублей продать не ниже 1500 рублей- это прогноз.
Хочу поделиться своим позитивным опытом работы с инвестиционным продуктом Альфа-Банка. В декабре я наконец решил зафиксировать прибыль после удачных сделок и вывести средства со своего брокерского счета. Как и любой инвестор, я ожидал, что процесс будет быстрым и техническим, но столкнулся с неожиданной ситуацией, которая, к счастью, только укрепила мое доверие к банку.
Непопулярное мнение: при зарплате 150 000 ₽ инвестиции могут быть почти бесполезны.
Помидоры 🍅🍅🍅 бросать не буду)) Ваша логика понятна, но в жизни этот выбор "или/или" часто становится оправданием, того чтобы вообще ничего не делать. У меня сейчас скромный доход (недавно вышла на пенсию), но есть очень и очень большая финансовая цель, в которой я уверена на все 200%. Я пашу (в прямом смысле слова) на неё каждый день, и достижение этой цели - просто вопрос времени. Поэт...
Финансовые рынки. Где торговать?
"Где торговать?" это всегда выбор ваш.
Я расскажу вам о том с чем сам работал на личной практике и что мы делали с моими клиентами.
Финансовые рынки имеют очень большие возможности для вас с точки зрения через кого именно вам совершать свои торговые операции.
Я бы здесь разделил все на локальных брокеров и международных брокеров. Брокерская компания это посредник между вами и самими финансовыми площадками, именно эти компании представляют вам доступ к...
Не секрет, что в последнее время на рынке вдо множество дефолтов, часто с рейтингами ВВ и В.
Summit Group (МФК «Саммит», ломбард «Ласточка») опубликовала запись вебинара для инвесторов, посвящённого итогам деятельности группы за 6 месяцев и второй квартал 2026 года. В мероприятии приняли участие генеральный директор Алексей Имховик, коммерческий директор Елена Малышева и финансовый директор Екатерина Захарова.
В начале осени я решил оперативно зайти в позицию по перспективной региональной сбытовой компании из третьего эшелона. Бумага стабильно торговалась около сорока рублей за штуку, и на фоне публикации сильного квартального отчета я поспешил выставить заявку в мобильном приложении брокера на покупку трех тысяч акций на общую сумму сто двадцать тысяч рублей.
В мае прошлого года, ровно за два дня до закрытия реестра акционеров крупного металлургического комбината, я решила поймать легкую прибыль на фондовом рынке. Совет директоров утвердил солидные выплаты в размере 12% от текущей стоимости акции, и ленты брокерских приложений пестрели призывами успеть запрыгнуть в последний вагон. Недолго думая, я завела на брокерский счет 300.000 рублей и выкупила пакет ценных бумаг по верхней границе цены.
Минфин сегодня вернулся к проведению аукционов ОФЗ после паузы, взятой в июле на фоне сложной рыночной конъюнктуры. Первый аукцион прошел успешно: ведомство разместило новый флоатер ОФЗ-ПК 29031 в полном объеме — на 1 трлн рублей при спросе около 1,4 трлн. Средневзвешенная цена составила 92,5122% от номинала, выручка от размещения — 938,9 млрд руб.
Пришло время подвести итоги конкурса, в котором мы решали, что выгоднее: заготовки или купить в магазине. Спасибо всем, кто поделился своими расчетами, семейными лайфхаками и рассказал, как помогают кэшбэк, скидки и другие финансовые инструменты. Поздравляем победителей, а всем остальным желаем удачи в следующих конкурсах💪
Перед прошлыми майскими праздниками я открыл спекулятивную длинную позицию по акциям сырьевого сектора. На брокерском счете лежали свободные 500.000 рублей, но на волне оптимизма я решил удвоить объем позиции и взял у брокера кредитное плечо еще на 1.000.000 рублей. Котировки действительно умеренно росли, и я решил не фиксировать скромную прибыль перед выходными, оставив бумаги в портфеле на все нерабочие дни.
📌 Чистая прибыль Московской биржи за II квартал по МСФО выросла на 4,7% г/г, до 15,8 млрд руб. Процентные и прочие финансовые доходы сократились на 16% г/г и 13% кв/кв, до 11,9 млрд руб., несмотря на стабильность остатков на клиентских счетах. Влияние на результат оказали разовые факторы и снижение ключевой ставки.
📌 В июле динамика промышленного производства осталась лишь символически выше нуля: рост выпуска замедлился до 0,4% г/г после 0,7% в июне, а с исключением сезонного и календарного...
Эпоха гарантированного возврата 52 тысяч рублей через три года после открытия брокерского счета окончательно осталась в прошлом.
После атак БПЛА в конце августа акции Ozon просели почти на 30%, и рынок снова начал спорить: «это дно или начало долгого падения?». Я не даю инвестиционных рекомендаций, но вот как лично я вижу ситуацию