Валютный контроль

Здравствуйте! Согласно ст. 24 Федерального закона № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции, обязаны: 1) представлять органам и агентам валютного контроля документы и информацию в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом; 2) вести в установленном порядке учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям, обеспечивая сохранность соответствующих документов и материалов в течение не менее трех лет со дня совершения соответствующей валютной операции, но не ранее срока исполнения договора; 3) выполнять предписания органов валютного контроля об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования. Согласно Главе 18 Инструкции № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением», уполномоченный банк отказывает в принятии справок, расчетного документа по валютной операции в следующих случаях: - если представленные справки или расчетный документ по валютной операции составлены с нарушением требований, установленных настоящей Инструкцией; - если из представленных резидентом документов, связанных с проведением валютных операций, или из подтверждающих документов следует несоответствие информации, указанной в справках или в расчетном документе по валютной операции, за исключением информации, указанной в справках в соответствии с частью 1.1 статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», сведениям, содержащимся в представленных документах; - из-за непредставления, за исключением случаев, установленных настоящей Инструкцией, резидентом одновременно со справками, расчетным документом по валютной операции документов, связанных с проведением валютных операций, или подтверждающих документов, на основании которых заполнены справки или расчетный документ по валютной операции, либо представления неполного комплекта указанных документов. Обращаем Ваше внимание, что обязанность информировать клиентов о поступлении средств в иностранной валюте на транзитные счета возложена на банк в соответствии с Главой 3 Инструкции № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации». Информирование клиентов о поступлении на счета российских рублей, на банк не возложена, т.к. данные операции отражены в выписке по счету и, соответственно, клиент самостоятельно обязан вести учет в соответствии с законодательством РФ. Информируем, что в случае, если банк обработал предоставленный клиентом подтверждающий документ, в дальнейшем отказ по данному документу не может быть проставлен. Подобные ситуации возможны, если клиент направляет пакет документов, в который входят: Справка о валютных операциях и Справка о подтверждающих документах. Соответственно по одному из документов может быть проставлен отказ, а по другому принято положительное решение. В данном случае рекомендуется направлять каждую справку отдельно. Рекомендуем ознакомиться с перечисленными регламентирующими документами ЦБ РФ для сокращения времени на оформление документов в дальнейшем. Необходимые документы и разъяснения по заполнению и ведению внешнеэкономической деятельности расположены на сайте банка по ссылке http://www.vtb24.ru/company/services/currency/Pages/default.aspx?geo=moscow С уважением, ВТБ 24 (ЗАО).