Купили путевку в санаторий? Объясняем, как вернуть часть денег.

Если вы были в санатории или отправляли туда семью, можете получить от государства до 33 000 рублей. Рассказываем, кто может претендовать на деньги, как получить их с первого раза и какие есть ограничения. 

За что в санатории можно получить налоговый вычет

Налоговый вычет — это деньги, которые вы можете получить от государства, если у вас есть официальный доход и вы платите с него налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Такой вычет есть, например, за обучение, занятия спортом, благотворительность — и за лечение в санатории тоже.

Вычет можно получить за медицинские услуги, которые вам оказали в санатории, например такие, как:

• диагностика и консультации медицинских специалистов,
• профилактические процедуры,
• лечение и терапия,
• медицинская реабилитация.

Не все медицинские услуги дают право на вычет. Например, если вы приобретали в санатории косметологические или эстетические процедуры, за них деньги не вернут. 

Также под вычет не подпадает все, связанное с отдыхом и туризмом:

• проживание,
• питание,
• проезд до санатория или трансфер.

В санатории могут быть спа-процедуры, бассейн, прогулки на лодках, кинотеатр, бильярд, экскурсии и другие развлечения — за эти расходы тоже не получится оформить налоговый вычет. 

Сколько можно вернуть за санаторий

За санаторий можно вернуть до 33 000 рублей за год, но есть ограничения. 

Должен быть официальный доход. Налоговый вычет — это возврат ранее уплаченного НДФЛ. То есть сначала у вас должен быть официальный доход, например работа, проценты по банковскому вкладу или деньги от сдачи квартиры. Затем этот доход нужно задекларировать и уплатить НДФЛ (если работаете официально, это делает работодатель). Только после этого появляется право на оформление налогового вычета. 

Вычет составляет от 13% до 22% от суммы расходов на медицину, зависит от вашей ставки НДФЛ. С 2025 года применяется прогрессивная шкала НДФЛ: люди с годовым доходом до 2,4 млн рублей (в среднем 200 000 рублей в месяц) платят 13%, а если доход выше — 15%, 18%, 20% или 22% при доходе от 50 млн рублей в год. По какой ставке платите, по такой и возвращают вычет.

Путевка в санаторий может стоить и 200 тысяч, но на медицинские услуги из них приходится лишь малая часть. Санаторий сам рассчитает, сколько из потраченных вами денег приходилось на медицину. Допустим, вы зарабатываете до 200 000 рублей в месяц и не имеете других доходов, с которых платите НДФЛ. Если лечение стоит 50 000 рублей, вычет составит 50 000 х 13% = 6500 рублей. 

Максимальная сумма вычета — 33 000 рублей. Лимит стоимости лечения, с которой можно получить вычет, равен 150 000 рублям в год. Максимум вернут 22% от этой суммы, то есть 33 000 рублей. Если ваш средний доход составляет до 200 000 рублей в месяц, можете получить 13%, или 19 500 рублей. Если лечение признано дорогостоящим, лимита нет. Например, хирургические операции при тяжелых заболеваниях, имплантация зубов, замена суставов, лечение бесплодия методом ЭКО, онкология, кардиология. 

Вычет можно оформить за предыдущие три года. В 2026 году можно получить деньги за оплату санатория в 2025, 2024 и 2023 годах. Если поехали в санаторий в 2026 году, самостоятельно оформить вычет можно будет в 2027-м. 

Вычет за санаторий суммируется с социальными вычетами: с вычетом за обучение, благотворительность, физкультурно-оздоровительные услуги, негосударственую пенсию, страхование и другое лечение. Общий лимит на всё — 150 000 рублей в год. Например, если вы уже оформляли вычет за обучение стоимостью 150 тысяч, другие социальные вычеты в этом году не получить.

Как узнать, сколько из стоимости путевки приходится на лечение

На этот вопрос ответит сам санаторий — достаточно попросить у администратора справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговый орган. Самостоятельно оценивать стоимость массажа, проживания и процедур не нужно, для налоговой убедительны только документы от медицинской организации, а не самостоятельные расчеты гостей санатория.

Бывает, что человек прошел лечение в санатории, но вычет оформить ему не удастся, например, если:

• у санатория нет лицензии на оказание медицинских услуг;
• по документам это вообще было не лечение, а «процедуры». 

Перед покупкой путевки нужно уточнить у санатория, оказывает ли он медицинские услуги, имеет ли соответствующую лицензию и сможет ли выдать справку для налогового вычета. Если хотя бы на один вопрос ответ — «нет», то оформить налоговый вычет не получится. 

Кто может получить вычет за санаторий

Чтобы оформить налоговый вычет и получить деньги от государства, должно совпасть несколько условий:

• Вычет оформляет гражданин РФ и налоговый резидент (находится на территории страны не меньше 183 дней в году). 
• У гражданина есть официальный доход, с которого он платит НДФЛ. Это может быть работа, доход от сдачи или продажи имущества, различные гонорары. Кандидат на вычет декларирует доход сам или с помощью работодателя, а потом платит налог. Самозанятость и ИП на спецрежиме не считаются, потому что там не НДФЛ, а другой налог. 
• Гражданин самостоятельно оплатил лечение (не подарили), имеет подтверждающие документы, например чек или выписку из банка.

Вычет можно оформить не только за себя, но и за близких родственников: родителей, жену или мужа, детей до 18 лет. Если дети очно учатся в университете, то до 24 лет. Если регулярно ездите в санаторий, можете получать вычет каждый год.

Можно ли получить вычет за путевку супруга

В соответствии со статьей 219 Налогового кодекса, можно получить налоговый вычет не только за свое лечение, но и за лечение супруга. Например, если муж оплатил путевку жене или она — ему. Основые правила те же: плательщик должен быть гражданином и резидентом России, иметь официальный доход и уплачивать налоги, а также сам платить за лечение. 

Что нужно из документов:

• справка из санатория об оплате медицинских услуг,
• копия свидетельства о заключении брака, 
• справка 2-НДФЛ или другой документ, подтверждающие доход и уплату налога. 

Брак должен быть зарегистрирован в ЗАГСе. Если люди просто живут вместе в так называемом гражданском браке, права на налоговый вычет нет. 

Можно ли получить вычет за санаторий для ребенка

Родители могут получить налоговый вычет за путевку ребенка в санаторий. Вычет положен за детей до 18 лет, а если ребенок учится на дневной форме обучения в высшем учебном заведении — до 24 лет. 

Какие нужны документы:

• справка из санатория об оплате медицинских услуг,
• копия свидетельства о рождении ребенка, 
• справка 2–НДФЛ или другой документ, подтверждающий доход и уплату налога.

Чтобы получить вычет, родитель должен сам оплатить лечение в санатории. Если ребенок оплатит деньгами родителей или получит путевку в подарок от бабушки, оформить вычет не получится. 

Какие документы нужны для налогового вычета

Если медицинская организация (санаторий) самостоятельно подает документы о лечении в налоговую, то никакие документы собирать не нужно. Достаточно зайти в личный кабинет на сайте налоговой — и там уже будет предзаполненное заявление о налоговом вычете. Останется подтвердить оформление вычета прямо в личном кабинете. 

Санатории не всегда передают информацию автоматически, поэтому документы приходится собирать самостоятельно:

• справка из санатория об оплате медицинских услуг,
• справка 2-НДФЛ или другой документ, подтверждающий доход и уплату налога,
• заявление на возврат НДФЛ,
• если налоговый вычет оформляется за лечение супруга, понадобится копия свидетельства о заключении брака, 
• если вычет — за ребенка, нужна копия свидетельства о рождении.

Если ребенку 18–24 года и он учится очно, понадобится также справка из учебного заведения. В ней должна быть отмечена форма обучения. 

Как получить вычет через налоговую

1. Проверьте, прислал ли санаторий информацию о вашем лечении в налоговую. Для этого войдите в личный кабинет налогоплательщика и посмотрите, нет ли там предзаполненного заявления на налоговый вычет. Обычно заявление формируется спустя 20 рабочих дней после того, как санаторий отправил сведения. Если заявление есть, просто подпишите его, и деньги придут в течение месяца. Чтобы не ждать зря, можно узнать в санатории, отправили ли они информацию о лечении. 

2. Соберите документы. Если санаторий не присылает данные автоматически, попросите у них справку об оплате медицинских услуг по форме КНД 1151156. В ней перечислены суммы за лечебные мероприятия. Соберите и остальные документы, о которых написано выше: подтверждение дохода и уплаты налога, свидетельство о заключении брака или о рождении ребенка. 

3. Подайте декларацию 3-НДФЛ. Это документ, в котором можно заявить право на налоговый вычет. Подать декларацию можно в ближайшей налоговой или онлайн на их сайте: войдите в личный кабинет, дальше — в раздел «Доходы и вычеты» → «Декларации» → «Подать декларацию» → «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Заполнить декларацию онлайн». В декларации вы укажете сумму к возврату и банковский счет, на который придут деньги. Налоговая проверяет заявление до трех месяцев, статус проверки отображается в личном кабинете.

В ходе проверки инспектор может заметить неточности в декларации и тогда попросит вас дать уточнения. Чтобы не пропустить сообщение из налоговой, время от времени заходите в личный кабинет налогоплательщика или настройте в нем уведомления.

Деньги придут на карту. Подобрать карту с кэшбэком и оформить не выходя из дома можно на Банки.ру.

Экономьте на покупках до 30%

Оформите бесплатную карту с кэшбэком в популярных категориях

Подробнее

Можно ли получить вычет через работодателя

По общему правилу налоговый вычет за этот год можно получить в следующем. Но если не хотите ждать, можно оформить вычет через работодателя. Это даже удобнее, потому что не нужно подавать декларацию. Что нужно сделать:

• Направьте в налоговую по месту регистрации заявление на вычет и документы, которые дают вам такое право, — о них мы писали выше.
• Подождите 30 дней, налоговая проверит заявление и пришлет уведомление в личный кабинет налогоплательщика или заказным письмом. 

Налоговая направит работодателю требование выплачивать вам зарплату без удержания НДФЛ, пока вы не получите весь налоговый вычет. Затем НДФЛ снова будет удерживаться из зарплаты, как и раньше. 

Можно ли получить вычет за прошлые годы

Да, можно оформить вычет за предыдущие три года. Например, в 2026 году можно получить вычет за 2025, 2024 и 2023 годы. Если оформляете через работодателя, то и за 2026-й тоже. 

Получить вычет за 2022 и более ранние годы уже не выйдет, сроки прошли. 

Что делать, если санаторий не дает справку

Санаторий может не давать справку об оплате медицинских услуг по разным причинам. Чаще всего санаторий просто не оказывает такие услуги и даже не имеет лицензии. В таком случае оформить вычет за лечение не получится, так как с точки зрения закона медицинских услуг вам не оказывали.

Попробуйте поинтересоваться в санатории, в чем причина отказа в выдаче справки. Если санаторий не выдает такие документы в принципе, налоговый вычет не оформить. Не каждая путевка в санаторий дает право на вычет.

Что нужно запомнить

• Если платите НДФЛ, можете вернуть из бюджета от 13% до 22% стоимости лечения в санатории
• Учитывается стоимость именно лечения, а не всей путевки
• Чтобы получить деньги, нужно подать заявление на налоговый вычет

Доход по вкладу выше, чем в банке

Откройте вклад онлайн на Банки.ру и получите бонус к ставке банка

Выбрать вклад с бонусом

Выбрать вклад с бонусом